Monotributo 2025: nuevas escalas, cuotas mensuales y mínimo no imponible a partir de agosto

Con el cierre del semestre y la publicación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) de junio, se actualizan los valores del Monotributo y del Impuesto a las Ganancias a partir de agosto de 2025. Este ajuste, determinado por la inflación acumulada, tiene un impacto directo en las escalas, el mínimo no imponible y el monto de las cuotas mensuales a pagar.

¿Cuándo hay que recategorizarse?

Los monotributistas podrán realizar la recategorización del 1 al 5 de agosto. Se trata de un proceso obligatorio en el que los contribuyentes deben revisar si sus ingresos y gastos acumulados en los últimos 12 meses siguen siendo compatibles con su categoría actual, y modificarla si es necesario.

¿Cuánto aumentan las cuotas del Monotributo en agosto 2025?

La ex AFIP (ahora ARCA) informó que las escalas se actualizarán un 15,40% en base a la inflación del primer semestre del año. Esto impacta tanto en los topes de facturación como en los montos a pagar cada mes.

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Escalas y cuotas del Monotributo desde agosto 2025

A continuación, el detalle actualizado por categoría, incluyendo ingresos anuales, ingresos mensuales estimados, y la cuota mensual a pagar con su desglose:

Categoría A

• Ingreso bruto anual: $9.015.493,91
• Ingreso mensual estimado: $751.291
• Cuota mensual total: $37.180,17
• Impuesto: $4.193,25 | Jubilación: $13.697,96 | Obra social: $19.288,96

Categoría B

• Ingreso bruto anual: $13.208.746,89
• Ingreso mensual estimado: $1.100.729
• Cuota mensual total: $42.323,90
• Impuesto: $7.967,18 | Jubilación: $15.067,75 | Obra social: $19.288,96

Categoría C

• Ingreso bruto anual: $18.520.200,66
• Ingreso mensual estimado: $1.543.350
• Servicios: $49.561,46 | Impuesto: $13.697,96 | Jubilación: $16.574,53 | Obra social: $19.288,96
• Bienes: $48.443,25 | Impuesto: $12.579,76 | Jubilación: $16.574,53 | Obra social: $19.288,96

Categoría D

• Ingreso bruto anual: $22.993.003,84
• Ingreso mensual estimado: $1.916.084
• Servicios: $63.519,11 | Impuesto: $22.364,01 | Jubilación: $18.231,99 | Obra social: $22.923,11
• Bienes: $61.981,59 | Impuesto: $20.826,49 | Jubilación: $18.231,99 | Obra social: $22.923,11

Categoría E

• Ingreso bruto anual: $27.046.481,73
• Ingreso mensual estimado: $2.253.873
• Servicios: $89.942,73 | Impuesto: $41.932,53 | Jubilación: $20.055,19 | Obra social: $27.955,02
• Bienes: $81.276,68 | Impuesto: $33.266,48 | Jubilación: $20.055,19 | Obra social: $27.955,02

Categoría F

• Ingreso bruto anual: $33.878.514,39
• Ingreso mensual estimado: $2.823.209
• Servicios: $113.187,83 | Impuesto: $58.979,02 | Jubilación: $22.056,12 | Obra social: $32.152,69
• Bienes: $97.541,70 | Impuesto: $43.332,89 | Jubilación: $22.056,12 | Obra social: $32.152,69

Categoría G

• Ingreso bruto anual: $40.513.679,01
• Ingreso mensual estimado: $3.376.140
• Servicios: $172.883,97 | Impuesto: $107.333,47 | Jubilación: $30.901,88 | Obra social: $34.648,62
• Bienes: $119.261,16 | Impuesto: $53.710,66 | Jubilación: $30.901,88 | Obra social: $34.648,62

Categoría H

• Ingreso bruto anual: $61.496.949,51
• Ingreso mensual estimado: $5.124.746
• Servicios: $392.103,51 | Impuesto: $307.193,42 | Jubilación: $43.251,79 | Obra social: $41.658,30
• Bienes: $238.650,15 | Impuesto: $153.740,06 | Jubilación: $43.251,79 | Obra social: $41.658,30

Categoría I

• Ingreso bruto anual: $68.854.302,77
• Ingreso mensual estimado: $5.737.858
• Servicios: $723.446,13 | Impuesto: $611.514,78 | Jubilación: $60.509,83 | Obra social: $51.421,52
• Bienes: $356.572,81 | Impuesto: $244.641,46 | Jubilación: $60.509,83 | Obra social: $51.421,52

Categoría J

• Ingreso bruto anual: $78.829.266,97
• Ingreso mensual estimado: $6.569.105
• Servicios: $875.655,44 | Impuesto: $733.551,30 | Jubilación: $84.761,20 | Obra social: $57.742,94
• Bienes: $436.185,24 | Impuesto: $293.671,10 | Jubilación: $84.761,20 | Obra social: $57.742,94

Categoría K

• Ingreso bruto anual: $94.034.709,83
• Ingreso mensual estimado: $7.836.225
• Servicios: $1.211.997,16 | Impuesto: $1.027.347,89 | Jubilación: $118.652,50 | Obra social: $65.996,77
• Bienes: $527.256,94 | Impuesto: $342.607,17 | Jubilación: $118.652,50 | Obra social: $65.996,77

También se ajustan las deducciones generales y los tramos de escalas aplicadas para calcular el tributo.

Conclusión

El nuevo cuadro tarifario del Monotributo y el reajuste de Ganancias reflejan el efecto de la inflación semestral en las obligaciones tributarias. Es fundamental que los contribuyentes revisen su categoría antes del 5 de agosto y actualicen su situación para evitar recargos, sanciones o exclusiones del régimen.